证券代码：600399        证券简称：ST 抚钢      编号：临 2021-001


                   抚顺特殊钢股份有限公司
          关于使用闲置自有资金购买理财产品
             及部分理财产品到期收回的公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示：
     委托理财受托方: 中国工商银行股份有限公司、华夏银行股份有
限公司
     本次委托理财金额:人民币 50,000 万元
     委托理财产品名称:中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民
币结构性存款产品-专户型 2021 年 001 期 X 款；中国工商银行挂钩汇率
区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型 2021 年 001 期 Y 款；华
夏银行 1892 号增盈企业定制理财产品。
     委托理财期限：1 年以内
     履行的审议程序：为充分提高资金使用效率及资金收益率，公司
第七届董事会第三次会议及公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于
继续开展委托理财投资的议案》，同意公司使用不超过人民币 15 亿元自
有资金进行委托理财投资，投资期限自公司 2019 年股东大会通过之日起
十二个月内有效。详见公司于 2020 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续
开展委托理财投资的公告》（临 2020-007）。
    一、本次委托理财概况
   （一）委托理财目的




                                1
    为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求
情况下，将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低
风险的稳健型理财产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。
   （二）资金来源
    本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。
  （三）委托理财产品的基本情况
 受托方      产品           产品              金额      预计年化   预计收益金额

  名称       类型           名称             （万元）    收益率     （万元）
                        中国工商银行挂
                        钩汇率区间累计
中国工商
           银行理财产   型法人人民币结
银行股份                                      10,000     4.10%       148.27
               品       构性存款产品-
有限公司
                          专户型2021年
                            001期X款
                        中国工商银行挂
                        钩汇率区间累计
中国工商
           银行理财产   型法人人民币结                               174.11
银行股份                                      10,000     4.10%
               品       构性存款产品-
有限公司
                          专户型2021年
                            001期Y款
华夏银行                华夏银行1892增
           银行理财产
股份有限                盈企业定制理财        30,000     4.20%       808.03
               品
  公司                      产品

  产品       收益          结构化            参考年化   预计收益    是否构成
  期限       类型            安排            收益率     （如有）    关联交易


           保本浮动收
 132天                                                                 否
             益型


           保本浮动收
 155天                                                                 否
             益型

           封闭式非保
 226天     本浮动收益                                                  否
               型

    （四）公司对委托理财相关风险的内部控制


                                         2
    1、公司董事会审议通过后，授权公司管理层在批准额度及理财期限
内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件，公司财务负责人负责
组织实施，公司财务部门为理财产品业务的具体经办部门。财务处负责
理财产品业务的各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内
容审核和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、实
施理财计划等；负责对投资理财产品进行严格监控，通过建立台账对公
司投资理财情况进行日常管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使
用的财务核算工作。
    2、独立董事、监事有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘
请外部专门机构进行审计。
    3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效
及规范。
    二、本次委托理财的具体情况
    （一）委托理财合同主要条款
      产品名称         中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
                       户型 2021 年 001 期 X 款
      产品代码         行内代码:20ZH001X

      产品类型         保本浮动收益型

     产品风险评级      PR1 级

         期限          132 天

    投资及收益币种     人民币

      目标客户         法人客户

     计划发行量        1 亿元

       募集期          2021 年 1月 4 日－2021 年 1 月 5 日

         认购          认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 整数倍递增。

  预期最高年化收益率   4.10%

       成立日          2021 年 1 月 6 日

       到期日          2021 年 5 月 18 日

       兑付日          本金于产品到期日到账，收益最晚将于产品到账日后的第一个工作
                       日到账
   托管人（保管人）    中国工商银行

                                            3
       税款          产品收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳



    产品名称         中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
                     户型 2021 年 001 期 Y 款
    产品代码         行内代码:20ZH001Y

    产品类型         保本浮动收益型

   产品风险评级      PR1 级

       期限          155 天

  投资及收益币种     人民币

    目标客户         法人客户

   计划发行量        1 亿元

     募集期          2021 年 1月 4 日－2021 年 1 月 5 日

       认购          认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 整数倍递增。

预期最高年化收益率   4.10%

     成立日          2021 年 1 月 6 日

     到期日          2021 年 6 月 10 日

     兑付日          本金于产品到期日到账，收益最晚将于产品到账日后的第一个工作
                     日到账
 托管人（保管人）    中国工商银行

       税款          产品收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳



    产品名称         华夏银行 1892 号增盈企业定制理财产品

    产品代码         行内代码: 201011518901；登记编码:C1030420A001162

    产品类型         封闭式非保本浮动收益型

   产品风险评级      PR2 稳健型

       期限          226 天

  投资及收益币种     人民币

    发行范围         苏州分行、沈阳分行发行

   发行规模下限      500 万元

     募集期          2020 年 12 月 21 日－2020 年 12 月 21 日（含）

       认购          本产品认购起点为 500 万元，高于认购起点部分应为 10 万元的整数
                     倍。
预期最高年化收益率   4.20%

     成立日          2020 年 12 月 22 日
                                          4
       到期日          2021 年 08 月 05 日

  理财本金及收益兑付   到期日当日

   托管人（保管人）    华夏银行

         税款          理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法规
                       等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏银行有义务代扣代缴
                       投资者承担的税费时，华夏银行将进行代扣代缴。



   （二）委托理财的资金投向
    本次委托华夏银行理财资金投向范围包括但不限于国债、银行存款、
债券回购、债券远期、金融债、央行票据，高信用级别的企业债、公司
债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债等投资品，以及通
过信托/资管计划投资于委托债权、各类受（收）益权、应收账款等其他
投资品。
    本次委托工商银行理财 2021 年 001 期 X 款的投向为 2021 年 1 月 6
日-2021 年 5 月 14 日彭博“BFIX”页面显示的美元/日元汇率中间价。
    本次委托工商银行理财 2021 年 001 期 Y 款的投向为 2021 年 1 月 6
日-2021 年 6 月 8 日彭博“BFIX”页面显示的美元/日元汇率中间价。
    （三）风险控制分析
    为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确
投资理财的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的
理财产品，建立台账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整
的会计账目，做好资金使用的账务核算工作，加强风险控制和监督。
    公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行
了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主
营业务的发展，并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财
产品均为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资
金管理的要求。
    三、委托理财受托方的情况
    （一）受托方的情况
                                        5
       本次委托理财的交易对方中国工商银行股份有限公司（601398）、
华夏银行股份有限公司（600015）均为已上市的股份制商业银行。
       （二）与受托方关系
       2018 年末，公司重整计划执行完毕后，公司与上述两家银行继续存
在债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。
       四、对公司的影响
       (一) 公司主要财务指标情况
                                                                单位：元
                项目           2019 年 12 月 31 日     2020 年 9 月 30 日

                                   （经审计）            （未经审计）
           资产总额
                             8,552,552,797.78        8,839,864,828.75
           负债总额
                             4,076,782,672.04        3,960,820,446.40
归属于上市公司股东的净资产
                             4,475,770,125.74        4,879,044,382.35
经营活动产生的现金流量净额
                             1,050,030,147.24        10,751,007.00

       (二) 对公司的影响
       截止 2020 年 9 月 30 日，公司资产负债率为 44.81%，公司本次委托
理财支付人民币 50,000 万元，占公司最近一期末货币资金及交易性金融
资产的比例为 38.58%。截止 2020 年 9 月 30 日，公司无短期借款，长期
借款 24.09 亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时
闲置自有资金进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金使用效
率，且获得一定投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公
司未来主营业务无重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产
生投资活动现金流出和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利
润。
       (三) 会计处理方式



                                    6
    公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产负
债表中“交易性金融资产”，理财未到期收益计提计入利润表中的“公
允价值变动收益”，赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。
    五、风险提示
    (一)利率风险
    理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的
影响而出现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。
    (二)流动性风险
    若公司经营突发重大变化，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
    (三)政策风险
    如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格
出现波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正
常开展。
    六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
    2020 年 4 月 20 日，公司 2019 年年度股东大会批准开展继续委托理
财投资业务。2020 年 4 月 20 日起连续十二个月内（或公司 2020 年度股
东大会完成审议通过相关议案时止），公司将根据股东大会授权开展委
托理财投资，期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿
元。该授权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财
产品的持有期限不超过 12 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意
见。详见公司于 2020 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财
投资的公告》（临 2020-007）。

    七、本次到期收回委托理财的具体情况

     产品名称         华夏银行1525号增盈企业定制理财产品（团购）
     收回日期         2020 年 12 月 14 日
     收回金额         10,000 万元


                                    7
       取得收益           243.32 万元
       收回资金到账日     2020 年 12 月 14 日



       产品名称           华夏银行1528号增盈企业定制理财产品（团购）
       收回日期           2021 年 1 月 5 日
       收回金额           10,000 万元
       取得收益           248.25 万元
       收回资金到账日     2021 年 1 月 5 日



         产品名称         中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-
                          专户型 2020 年 178 期 D 款

         收回日期         2020 年 12 月 30 日
         收回金额         20,000 万元
         取得收益         248.25 万元
       收回资金到账日     2020 年 12 月 30 日




       八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托
理财的情况


                                                                       尚未收回
序号       理财产品类型   实际投入金额       实际收回本金   实际收益
                                                                       本金金额

 1         银行理财产品       7,000             7,000       193.79        0

 2         银行理财产品      10,000            10,000       276.85        0

 3         银行理财产品      10,000            10,000       276.85        0

 4         银行理财产品      10,000            10,000       228.12        0

 5         银行理财产品       5,000             5,000       112.19        0

 6         银行理财产品       5,000             5,000       115.89        0

                                         8
7    银行理财产品        5,000         5,000    114.04              0

8    银行理财产品        15,000       15,000    336.58              0

9    银行理财产品        20,000       20,000    433.53              0

10   银行理财产品        10,000       10,000    249.18              0

11   银行理财产品        15,000       15,000    349.41              0

12   银行理财产品        10,000       10,000    252.00              0

13   银行理财产品        10,000       10,000    243.32              0

14   银行理财产品        20,000       20,000    122.30              0

15   银行理财产品        10,000       10,000    248.25              0

16   银行理财产品        15,000         0         0            15,000

17   银行理财产品        8,000          0         0            8,000

18   银行理财产品        20,000         0         0            20,000

19   银行理财产品        10,000         0         0            10,000

20   银行理财产品        15,000         0         0            15,000

21   银行理财产品        30,000         0         0            30,000

22   银行理财产品        10,000         0         0            10,000

23   银行理财产品        10,000         0         0            10,000

24   银行理财产品        22365         22365    72.04               0

25   银行理财产品         500           500      0.17               0

26   银行理财产品        18798         18798    179.14              0

27   银行理财产品        15000         15000    42.08               0

     合计               336,663       218,663   3845.73       118,000

                                                          118,000
       最近12个月内单日最高投入金额



                                  9
                                                          26%
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%）
                                                          12%
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%）
                                                        118,000
              目前已使用的理财额度
                                                        32,000
              尚未使用的理财额度
                                                        150,000
                  总理财额度




 特此公告。

                                   抚顺特殊钢股份有限公司董事会
                                         二〇二一年一月十三日




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